– På tross av at årsresultatet for 2024 viser et merforbruk, er dette først og fremst et oppløftende resultat. De inngripende tiltakene som ble igangsatt forsommeren 2024, og ytterligere forsterket i oktober – har gitt store innsparinger. Tjenestesektorene har gjort betydelige prioriteringer for å forhindre et større merforbruk, og går totalt sett med et mindreforbruk. Jeg er både stolt og imponert over evnen og holdningene man har hatt i administrasjonen, til å motvirke et enda større merforbruk. At skatteinntekter svikter, at høye utgifter har vært et faktum, har «mobilisert» organisasjonen i arbeidet med å forhindre ytterligere merforbruk. Så, først og fremst vil jeg takke både ansatte og tillitsvalgte som har bidratt til at vi kan legge frem dette resultatet, sier kommunedirektør Erling S. Kristiansen 

Vi må også huske at organisasjonen har gjennomført en større omstilling – herunder redusert stillinger og kuttet i utgifter til konsulentbruk, så det er all grunn til å anerkjenne innsatsen gjennom 2024, avslutter Kristiansen.

Detaljer fra årsregnskapet

Resultatet på -96,6 mill kroner er 37,8 millioner lavere enn opprinnelig budsjett og tilsvarende -2,2% av driftsinntektene. Det finansielle måltallet for kommunen er 1,75% og ble dermed ikke oppnådd.

Etter overføringer til investering og avsetninger/bruk av bundne fond ble det brukt 119,6 millioner kroner av disposisjonsfondet. Ved utgangen av 2024 er disposisjonsfondet på 401,4. millioner kroner. Disposisjonsfondet utgjør da 9,3 % av driftsinntektene som er lavere enn det finansielle måltallet for kommunen på 10%. Disposisjonsfond er kommunens midler som er avsatt for å håndtere uforutsette utgifter.

• Skatteinntekten for 2024 ble 1436,7 millioner kroner. Det er en økning på kun 2,6 millioner kroner, eller 0,2%, sammenlignet med 2023. På landsbasis økte skatteinntektene for kommunene med 1,4%. Mot opprinnelig budsjett ble skatteinntektene 208,2 millioner kroner lavere. Mye av dette ble kompensert via inntektsutjevningen, men på grunn av lavere forventede skatteinntekter for landet som helhet fikk ikke inntektsutjevningen den forventede effekten. Eiendomsskatten ble på 89,8 millioner kroner, som er 5,5 millioner kroner lavere enn opprinnelig budsjett. Det skyldes fritak for stiftelser, som ble vedtatt gjennom året. Samlede frie inntekter ble på 3.001 millioner kroner, som er 61,8 millioner kroner lavere enn opprinnelig budsjett.

•  Sum bevilgninger netto drift ble på tjenesteområdene 2.921,1 millioner kroner. Det er et mindreforbruk på 32,7 millioner kroner mot revidert budsjett. Vi så allerede i 1. kvartal at det ville bli et utfordrende år, og meldte 100 millioner kroner i merforbruk. Det ble iverksatt tiltak da vi så at vi ville få synkende skatteinntekter og et betydelig merforbruk på tjenesteområdene.

• Det ble et merforbruk på helse med 74,9 millioner kroner som i hovedsak relaterer seg til kjøp av plasser til ressurskrevende brukere og BPA. På de andre tjenesteområdene er det et mindreforbruk som veier opp for merforbruket på helse. Mindreforbruket på Formannskapet er relatert i hovedsak til sentrale reserver/felles avsetninger på 61,8 millioner kroner. Det skyldes i hovedsak sparte midler på lønnspott, pensjon og andre refusjoner og tilbakeføringer av avsetninger.

• Netto finansutgifter viser et merforbruk på 12 millioner kroner som i hovedsak skyldes at vi hadde høyere renter gjennom hele 2024.

Tabellen under viser regnskapstall for budsjett for hovedutvalgsområdene i kommunen:

Administrasjonen vil analysere tallene nærmere og presentere et mer detaljert bilde av økonomien i 2024 i årsberetningen og årsrapporten.

Kommunedirektør Erling S. Kristiansen. Foto: Kristian Westgård